9.3 Besicherung Marktwerte Finanzderivate

Um das Gegenparteien-Risiko zu Banken zu neutralisieren, werden Marktwerte von De­vi­sen­ter­min­ge­schäf­ten teilweise und Zinsderivaten gänzlich mit Staatsanleihen, flüssigen Mitteln oder Aktien ausgeglichen. Per Ende 2024 war die Summe der Marktwerte der De­vi­sen­ter­min­ge­schäf­te negativ. comPlan hat als Sicherheit gewisser Devisentermin­geschäfte Staatsanleihen guter Bonität im Volumen von CHF 39 Millionen bei Gegenparteien hinterlegt. Per Ende 2024 waren die Marktwerte der Zinsderivate positiv. Als Sicherheit dienen Aktien im Wert von CHF 54 Millionen nach Haircut.